Geldwäscheprävention für die Praxis

Effektive Verdachtsprüfung und Prüfanleitungen – Verdachtsfälle korrekt melden – Beispiele, Checklisten, Vorlagen

Faffelberger Dr. Graciela Bakk. phil. BA LL.M., Futterknecht Mag. Andrea, Kdolsky Dr. Alexander, Michlits Mag. Daniela, Noss Dr. Vera LL.M., Scherzer Dr. Albert LL.M., Windisch Mag. Ines (Autoren)

Loseblattwerk

640 Seiten | Ausstattung: Online Resource

2025
WEKA Business Solutions GmbH (Verlag)
978-3-7018-5708-1 (ISBN)

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Rechtliche Grundlagen
- Geldwäscherei (§ 165 StGB), Terrorismusfinanzierung (§ 278d StGB)
- FM-GwG, WiEReG
- Berufsordnungen (RAO, NO, GewO, WTBG, BiBuG)
- EU-AML-Paket
- FATF-Prüfungsanpassungsgesetz 2024
- Exkurs: Hinweisgebergesetz

Geldwäscheprävention allgemein
- Geldwäschebegriff
- Geldwäschemeldestelle
- Wirtschaftlicher Eigentümer/Register des wirtschaftlichen Eigentümers
- Betriebsbezogene Präventionspflichten
- Risikoanalyse
- Innerorganisatorische Maßnahmen und Verfahren
- Kundenbezogene Präventionspflichten
- Risikoprofil
- Sorgfaltspflichten und (un)zulässige Geschäftsbeziehungen

Geldwäscheprävention in Rechtsanwaltskanzleien und Notariaten
- Sorgfaltspflichten, organisatorische Maßnahmen
- Geldwäschegeneigte Geschäfte
- Kanzleiinterne Risikoanalyse
- Compliance-Beauftragter
- Datenschutzrechtliche Informationspflicht
- Kontrolle, Evaluierung, Anpassung
- Mittelherkunft, Identitätsfeststellung
- Überprüfung Transaktionen
- Identitätsfeststellung und -prüfung
- Abwicklungstreuhandschaften
- Wirtschaftlicher Eigentümer

Geldwäscheprävention in Steuerberatungskanzleien
- Sorgfaltspflichten
- Neue Klientenanfragen, laufende Klientenbetreuung
- Jahresabschlusserstellung/-prüfung
- Außerordentliche Beratungsprojekte
- Vorgehensweise bei Auffälligkeiten
- Finanzstrafrechtliche Beratung
- Mittelherkunft, Identitätsfeststellung
- Verdachtsmeldungen
- Zeitpunkt, zuständige Stellen, Art der Meldung

Geldwäscheprävention GewO
- Kreis der Verpflichteten
- Immobilienmakler, Unternehmensberater, Versicherungsvermittler
- Sorgfaltspflichten
- Transaktionsgrenzen
- Begründung der Geschäftsbeziehung
- Angemessenheit der Kundenidentifikationen
- Risikobewertung, Risikofaktoren
- Überwachung durch den gewerblichen GF
- Verdachtsmeldung
- Interne Whistleblow-Möglichkeit

Mustervorlagen
- Erstellung einer Risikoanalyse
- KYC-Fragebogen
- Fragebogen Erstgespräch
- Fragebogen Juristische/Natürliche Personen
- Feststellung und Überprüfung wirtschaftlicher Eigentümer
- Hilfsmittel zur Dokumentüberprüfung

Fallbeispiele aus der Praxis

Erscheinungsdatum	13.08.2025
Verlagsort	Wien
Sprache	deutsch
Maße	148 x 210 mm
Gewicht	1530 g
Themenwelt	Recht / Steuern ► Öffentliches Recht
Themenwelt	Recht / Steuern ► Wirtschaftsrecht
Schlagworte	EU-Geldwäschepaket • FATF • Geldwäsche • Geldwäscheprävention • Verdachtsprüfung
ISBN-10	3-7018-5708-3 / 3701857083
ISBN-13	978-3-7018-5708-1 / 9783701857081
Zustand	Neuware