Das Geldwäscherisiko verschiedener Glücksspielarten (eBook)

Ingo Fiedler, Isabel Krumma, Ulrich Andreas Zanconato, Killian J. McCarthy, Eva Reh (Autoren)

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2017 | 1. Aufl. 2017
XV, 216 Seiten
Springer Fachmedien Wiesbaden (Verlag)
978-3-658-16625-0 (ISBN)

Infos

In diesem Forschungsbericht analysieren die Autoren das Geldwäschepotential der einzelnen Glücksspielformen in Abhängigkeit der Anbieter und lizensierenden Jurisdiktion. Dabei legen sie die 4. EU-Geldwäscherichtlinie zugrunde, die von den Mitgliedsländern verlangt, Glücksspielanbieter einer besonderen Kontrolle zu unterwerfen, um Geldwäsche präventiv zu unterbinden. Bislang müssen lediglich Casinos diese Vorschriften erfüllen. Die Autoren zeigen auf, dass ausschließlich für Lotterien ein geringes Geldwäscherisiko nachgewiesen werden kann. Die Anbieter aller anderen Glücksspielformen sind daher als Verpflichtete nach dem Geldwäschegesetz (GwG) aufzunehmen. 

Dr. Ingo Fiedler, Isabell Krumma und Eva Reh sind (ehemalige) Mitarbeiter des Arbeitsbereichs Glücksspiele der Universität Hamburg. Sie forschen aus wirtschaftswissenschaftlicher Sicht zu den verschiedenen Facetten von Glücksspielen.

Ulrich Andreas Zanconato arbeitet als Senior Legal Counsel (Financial Markets). Zu seiner Expertise gehört Geldwäscheprävention.

Professor Dr. Killian J. McCarthy  forscht an der University of Groningen zu internationalen Finanzmärkten, Wirtschaftskriminalität und Geldwäsche. 

Inhalt

Vorwort 6
Inhaltsverzeichnis 8
Abbildungsverzeichnis 13
Tabellenverzeichnis 14
1. Einleitung 15
2. Das Phänomen Geldwäsche 17
2.1 Modelle, Akteure und Strukturen 19
2.1.1 Definition von Geldwäsche 19
2.1.2 Modelle der Geldwäsche 21
2.2 Weshalb Geldwäsche verhindern? 27
2.2.1 Moralische Prinzipien 28
2.2.2 Geldwäsche als „Achillesferse“ organisierter Kriminalität 29
2.2.3 Unterstützung der Rechtspflege und Strafverfolgung 30
2.2.4 Staatliche Stabilität und Sicherheit 30
2.2.5 Ökonomische Konsequenzen 32
2.3 Folgekosten der Bekämpfung von Geldwäsche 35
2.3.1 Unintendierte ökonomische Nebenwirkungen 36
2.3.2 Moralische Bedenken: Eingriffe in die Rechte Dritter 39
2.3.3 Pragmatische Schwierigkeiten bei der Umsetzung/Erreichung der Ziele von 39
2.3.4 Folgen für die Bekämpfung von Geldwäsche 41
2.4 Internationalisierung von Geldwäsche 44
2.5 Digitalisierung von Geldwäsche 45
3. Geldwäscheprävention in Deutschland 48
3.1 Das deutsche Geldwäschegesetz und sein Bezug auf Glücksspiele 48
3.1.1 Normadressaten 48
3.1.2 Prüfung des Spielers 49
3.1.3 Spezielle Vorschriften für den Online Glücksspielbereich 52
3.1.4 Der Risikobasierte Ansatz 55
3.1.5 Meldepflichten 56
3.2 Empirie: Verdachtsmeldungen und Strafverfolgung von Geldwäsche 59
3.3 Prüfung des Anbieters 69
3.4 Die Blockierung von Finanzströmen 71
3.5 Aufsicht 72
3.5.1 Sanktionen 72
4. Geldwäscheprävention bei Glücksspielen in Italien 75
4.1 Das IGWG und seine Normadressaten 75
4.2 Prüfung des Spielers 76
4.2.1 Identifizierungspflichten 77
4.2.2 Der Risikobasierte Ansatz 79
4.2.3 Registrierungspflichten 80
4.2.4 Meldepflichten 81
4.2.5 Analyse von Verdachtsmeldungen 85
4.3 Prüfung des Anbieters 86
4.3.1 Die Voraussetzung von Ehrenhaftigkeit und Transparenz 87
4.3.2 Das Angebot von Online-Glücksspielen 88
4.3.3 Die Bekämpfung von illegalen Online-Glücksspielen 89
4.4 Sanktionen 89
4.4.1 Verletzung der Identifizierungspflicht 89
4.4.2 Verletzung der Registrierungspflicht 90
4.4.3 Verletzung der Meldepflicht 91
4.4.4 Verletzung des Kommunikationsverbots 91
4.5 Die Blockierung von Finanzströmen 92
4.6 Die Überwachung durch die Kontrollorgane der Gesellschaft 92
4.7 Die Haftung juristischer Personen für Geldwäsche 94
4.8 Kooperation zwischen nationalen und ausländischen Behörden 96
4.8.1 Unità di informazione per l’Italia (UIF) 96
4.8.2 Die Untersuchungsbehörden 97
4.8.3 Die AAMS 97
4.8.4 Kooperation mit ausländischen Behörden 98
4.9 Daten zum Glücksspiel in Italien 99
4.10 Reformvorschläge und Beurteilung des italienischen Geldwäschegesetzes 100
5. Geldwäscheprävention bei Glücksspielen in den Nie-derlanden 102
5.1 Background 102
5.1.1 Money Laundering in the Netherlands 102
5.1.2 Dutch Anti-Money Laundering Framework 107
5.1.3 Institutions Subject to the WWFT 108
5.1.4 Future Regulatory Changes 109
5.2 Obligations 110
5.2.1 The WWFT Obligations 110
5.2.2 Obligation 1 – Client Screening 110
5.2.3 Obligation 2 – Reporting Unusual Activities 113
5.2.4 Obligation 3 – Monitoring and Control 119
5.2.5 Obligation 4 – Data Storage and Training 119
5.3 Sanctions 120
5.3.1 Duty to Report 120
5.3.2 Failure to Report 120
5.3.3 Sanctions against Unusual Transactions 121
5.4 The WWFT in Practice 121
5.4.1 The Regulator 121
5.4.2 Risk Based Approach 126
5.4.3 Suspicious Transactions 133
5.5 Gambling 133
5.5.1 Regulation of the Gambling Market 133
5.5.2 Gambling Market in the Netherlands 134
5.5.2.1 Off-Line Gambling Market in the Netherlands 135
5.5.2.2 On-Line Gambling Market in the Netherlands 138
5.5.3 Imminent Changes in the Gambling Market 141
5.5.4 The Dutch Gambling Market and WWFT 142
5.5.4.1 Holland Casino and the WWFT 143
5.5.4.2 Games of Chance and the WWFT 145
5.5.4.3 Sports Betting and the WWFT 145
5.5.4.4 Online Gambling and the WWFT 146
5.6 Conclusion 147
6. Rechtsvergleich Deutschland, Italien, Niederlande 148
7. Die 4. EU-Geldwäscherichtlinie 154
8. Theorie: Glücksspiele und Geldwäsche 160
8.1 Der Markt für Geldwäsche 160
8.2 Die ökonomischen Anreize der Geldwäsche 162
8.3 Geldwäsche bei Glücksspielen durch den Spieler 164
8.3.1 Einzahlung über anonymen Zahlungsweg – Auszahlung als Glücksspielge-winn 165
8.3.2 Verwendung von Glücksspielanbietern zur Zahlungsabwicklung 169
8.3.3 Abtretung von Gewinnansprüchen 173
8.3.4 Manipulation des Spielablaufs 173
8.4 Geldwäsche durch den Anbieter 173
9. Das Geldwäscherisiko bei einzelnen Glücksspielfor-men 176
9.1 Geldwäscherisiko bei in Deutschland regulierten Anbietern 178
9.1.1 Risiko bei Lotterien 179
9.1.2 Risiko bei Spielbanken 183
9.1.3 Risiko bei Spielhallen und Automaten in Gaststätten 186
9.1.4 Risiko bei Pferdewetten 192
9.2 Geldwäscherisiko bei Lizenzträgern aus dem europäischen Ausland 194
9.2.1 Risiko bei Sportwetten 197
9.2.2 Risiko bei Casinoanbietern 200
9.2.3 Risiko bei Pokeranbietern 201
9.3 Geldwäscherisiko bei unregulierten Anbietern 201
10. Zusammenfassung und rechtspolitische Empfehlun-gen 206
Literaturverzeichnis 211
Anhang: Italienisches Geldwäschegesetz 220

Produkt-Details

• Erscheint lt. Verlag: 2.1.2017
• Reihe/Serie: Glücksspielforschung
• Reihe/Serie: Glücksspielforschung
• Zusatzinfo: XV, 216 S. 15 Abb.
• Verlagsort: Wiesbaden
• Sprache: deutsch
• Themenwelt: Recht / Steuern ► Wirtschaftsrecht
• Themenwelt: Sozialwissenschaften ► Politik / Verwaltung
• Themenwelt: Wirtschaft
• Schlagworte: Casino • Corporate Social Responsibility • Geldwäsche • Geldwäschegesetz • Glücksspielformen • Lotterie
• ISBN-10: 3-658-16625-8 / 3658166258
• ISBN-13: 978-3-658-16625-0 / 9783658166250