Geldwäsche (eBook)

Den digitalen Schatten unrechtmäßig erworbener Reichtümer auf der Spur

Fouad Sabry (Autor)

eBook Download: EPUB

2025 | 1. Auflage
259 Seiten
Eine Milliarde Sachkundig [German] (Verlag)
978-0-00-078626-5 (ISBN)

Infos

Das Verständnis der komplexen Welt der Geldwäsche ist nicht nur ein finanzielles Anliegen, sondern ein Gebot der Politikwissenschaft. Angesichts der sich entwickelnden globalen Regulierung ist es für Fachleute, Wissenschaftler und Interessierte gleichermaßen von entscheidender Bedeutung, die Mechanismen illegaler Finanzströme zu verstehen. Dieses Buch bietet eine umfassende Analyse der Rolle von Kryptowährungs-Tumblern bei der Gestaltung von Finanzkriminalität und regulatorischen Reaktionen.

Kapitelübersicht:

1: Geldwäsche - Entdecken Sie die wichtigsten Prinzipien, Methoden und Auswirkungen der Geldwäsche illegaler Gelder.

2: Geldwäschebekämpfung - Erkunden Sie die regulatorischen Rahmenbedingungen zur Bekämpfung von Finanzkriminalität.

3: Kryptowährungs-Tumbler - Verstehen Sie, wie Tumbler Transaktionsspuren im digitalen Finanzwesen verschleiern.

4: Kryptowährung - Untersuchen Sie den Aufstieg digitaler Vermögenswerte und ihre Rolle in Finanzökosystemen.

5: Kryptowährungsverfolgung - Erfahren Sie mehr über Ermittlungstechniken zur Verfolgung illegaler Kryptotransaktionen.

6: Kryptowährungsbörsen - Analysieren Sie, wie Börsen sowohl legale als auch illegale Kryptoaktivitäten ermöglichen.

7: Terrorismusfinanzierung - Untersuchen Sie die Zusammenhänge zwischen digitalen Währungen und der Finanzierung extremistischer Netzwerke.

8: Bank Secrecy Act - Ein Eckpfeiler der US-amerikanischen Anti-Geldwäschepolitik und seine Auswirkungen werden untersucht.

9: Virtuelle Währungen - Die rechtliche und finanzielle Klassifizierung von digitalem Geld wird untersucht.

10: Anti-Money Laundering Improvement Act - Erfahren Sie mehr über die gesetzlichen Fortschritte bei der Bekämpfung von Finanzkriminalität.

11: Australian Transaction Reports and Analysis Centre - Bewerten Sie Australiens AML-Rahmenwerk und seine globalen Auswirkungen.

12: Monero - Erfahren Sie, wie datenschutzorientierte Kryptowährungen die Regulierungsaufsicht herausfordern.

13: Kryptowährungen und Kriminalität - Untersuchen Sie Fallstudien zu digitalen Vermögenswerten, die für illegale Aktivitäten verwendet werden.

14: Bitfinex-Hack 2016 - Analysieren Sie einen der berüchtigtsten Kryptowährungsdiebstähle der Geschichte.

15: Finanzkriminalität - Erweitern Sie Ihr Verständnis von Finanzvergehen über Kryptowährungen hinaus.

16: Blockchain-Analyse - Erfahren Sie, wie forensische Tools Transaktionen in dezentralen Ledgern verfolgen.

17: Virtuelles Währungsrecht in den USA - Erkunden Sie die Rechtsdebatten rund um digitale Vermögenswerte.

18: Financial Crimes Enforcement Network - Untersuchen Sie die Rolle des FinCEN bei der Erkennung verdächtiger Finanzaktivitäten.

19: Chainalysis - Entdecken Sie, wie Blockchain-Intelligence-Unternehmen die Strafverfolgung unterstützen.

20: Strukturierung - Verstehen Sie, wie illegale Akteure Transaktionen manipulieren, um der Entdeckung zu entgehen.

21: Bericht über verdächtige Aktivitäten - Erfahren Sie, wie Finanzinstitute Warnsignale erkennen und melden.

Dieses Buch ist eine unverzichtbare Ressource für Fachleute, Studierende und Interessierte, die sich im sich entwickelnden Spannungsfeld zwischen Kryptowährungen und Finanzregulierung zurechtfinden möchten. Die vermittelten Erkenntnisse bieten mehr als nur theoretisches Wissen - sie vermitteln den Lesern praktisches Fachwissen, das den Preis dieses Buches bei weitem übersteigt.

Textauszug

Kapitel 2 :Bekämpfung von Geldwäsche

Wenn wir über Geldwäschebekämpfung (AML) sprechen, beziehen wir uns auf eine Reihe von Regeln und Praktiken, die sicherstellen sollen, dass Finanzinstitute und andere regulierte Unternehmen in der Lage sind, Finanzkriminalität, insbesondere Handlungen im Zusammenhang mit Geldwäsche, zu verhindern, zu identifizieren und zu melden. Es ist gängige Praxis, die Bekämpfung der Geldwäsche mit der Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung zu verbinden, die als AML/CFT bezeichnet wird. Die zentralen Meldestellen und die einschlägigen Strafverfolgungsbehörden sind im Rahmen der AML-Politik enthalten. Diese Verfahren sollen gewährleisten, dass Banken und andere relevante Unternehmen fragwürdige Transaktionen rechtzeitig melden, was manchmal auch als Geldwäscheaufsicht bezeichnet wird.

Die Gründung der Financial Action Task Force (FATF) und die Verkündung eines internationalen Rahmenwerks für Anti-Geldwäscherei-Standards führten zur Erstellung von Anti-Geldwäscherei-Richtlinien, die in der Folge auf globaler Ebene an Bedeutung gewannen. Eine Praxis, die gemeinhin als «Name and Shame» bezeichnet wird, wurde von der Financial Action Task Force (FATF) in den Jahren 2000 und 2001 initiiert. Ziel dieses Prozesses war es, Länder öffentlich zu identifizieren, die in ihren Gesetzen zur Bekämpfung der Geldwäsche und der internationalen Zusammenarbeit Mängel aufwiesen.

Eine Gerichtsbarkeit, die Geldwäsche kriminalisiert, den zuständigen Aufsichtsbehörden und der Polizei die Befugnis und die Instrumente für Ermittlungen zur Verfügung stellt, die Möglichkeit hat, Informationen mit anderen Ländern zu teilen, wenn dies angemessen ist, und Finanzinstitute zu verpflichten, ihre Kunden zu identifizieren, risikobasierte Kontrollen einzurichten, Aufzeichnungen zu führen und verdächtige Aktivitäten zu melden, sind notwendige Bestandteile eines wirksamen Anti-Geldwäsche-Programms.

Es ist wichtig, strenge Hintergrundüberprüfungen durchzuführen, um der Tatsache Rechnung zu tragen, dass viele Menschen, die Geld waschen, durch Investitionen durch komplizierte Eigentums- und Unternehmensstrukturen entkommen können. Dies ist etwas, das die Banken erreichen können, aber um es zu reduzieren, muss die Regierung eine angemessene Aufsicht durchführen.

In den letzten Jahren wurde der Nutzung von Big Data und künstlicher Intelligenz zugeschrieben, dass sie zur Zunahme von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche beigetragen hat. Neue Technologien unterstützen die Compliance-Beauftragten für die Bekämpfung von Geldwäsche bei der Bewältigung von Problemen wie unzureichender Umsetzung, zunehmender Regulierung, administrativer Komplexität und False Positives. Traditionelle Systeme zur Bekämpfung der Geldwäsche geraten angesichts der sich entwickelnden Bedrohungen ins Hintertreffen.

Im Übereinkommen der Vereinten Nationen gegen den unerlaubten Verkehr mit Suchtstoffen und psychotropen Stoffen sowie im Übereinkommen gegen die grenzüberschreitende organisierte Kriminalität sind die Bestandteile des Straftatbestands der Geldwäsche umrissen. Die Definition dieses Begriffs ist die vorsätzliche Durchführung einer Finanztransaktion unter Verwendung der Erträge aus einer Straftat mit der Absicht, die illegale Herkunft des Eigentums vor den Regierungen zu verbergen oder zu verschleiern.

18 United States Code, Sections 1956 und 1957, die beiden wichtigsten U.S. Nach den Gesetzen, die die Geldwäsche regeln, ist es eine Straftat, "eine Finanztransaktion mit den Erträgen aus bestimmten Straftaten durchzuführen, um die Art, die Quelle oder das Eigentum an den Erträgen, die sie erzielt haben, zu verbergen". Geldwäsche ist definiert als "die Überweisung von illegal erworbenem Geld über legitime Personen oder Konten, so dass seine ursprüngliche Quelle nicht zurückverfolgt werden kann".

Während Banken, die im selben Land tätig sind, in der Regel die gleichen Gesetze und Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche befolgen müssen, strukturieren alle Finanzinstitute ihre Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche etwas unterschiedlich. Heute sind die meisten Finanzinstitute weltweit und viele Nicht-Finanzinstitute verpflichtet, verdächtige Transaktionen zu identifizieren und der Financial Intelligence Unit des jeweiligen Landes zu melden. So muss eine Bank beispielsweise die Identität eines Kunden überprüfen und gegebenenfalls Transaktionen auf verdächtige Aktivitäten überwachen. Dieser Prozess fällt unter "Know Your Customer"-Maßnahmen, was bedeutet, die Identität des Kunden zu kennen und die Arten von Transaktionen zu verstehen, an denen sich der Kunde wahrscheinlich beteiligen wird. Wenn Finanzinstitute ihre Kunden kennen, können sie oft

Bankangestellte, wie z. B. Kassierer und Kundenkontovertreter, werden in der Geldwäschebekämpfung geschult und angewiesen, Aktivitäten zu melden, die sie für verdächtig halten. Darüber hinaus filtert eine Anti-Geldwäsche-Software Kundendaten, klassifiziert sie nach Verdachtsgrad und untersucht sie auf Anomalien. Zu diesen Anomalien gehören jede plötzliche und erhebliche Erhöhung der Gelder, eine große Abhebung oder die Überweisung von Geld in eine Gerichtsbarkeit, in der das Bankgeheimnis gilt. Kleinere Transaktionen, die bestimmte Kriterien erfüllen, können ebenfalls als verdächtig gekennzeichnet werden. So kann beispielsweise die Strukturierung zu gekennzeichneten Transaktionen führen. Die Software markiert auch Namen auf "schwarzen Listen" der Regierung und Transaktionen, an denen Länder beteiligt sind, die dem Gastland feindlich gesinnt sind. Sobald die Software Daten ausgewertet und verdächtige Transaktionen gekennzeichnet hat, gibt sie eine Warnung

Die Finanzdienstleistungsbranche ist immer deutlicher geworden, wenn es um die steigenden Kosten der Regulierung zur Bekämpfung der Geldwäsche und die begrenzten Vorteile geht, die sie angeblich mit sich bringt. Ein Kommentator schrieb, dass "die [Anti-Geldwäsche-]Gesetzgebung ohne Fakten von Rhetorik angetrieben wurde, angetrieben von ungeleitetem Aktivismus, der auf das Bedürfnis reagierte, 'so gesehen zu werden, als würde man etwas tun', anstatt von einem objektiven Verständnis seiner Auswirkungen auf Vortaten. Der Ansatz der sozialen Panik wird durch die verwendete Sprache gerechtfertigt – wir sprechen vom Kampf gegen den Terrorismus oder vom Krieg gegen die Drogen." Das Magazin The Economist kritisiert eine solche Regulierung immer lauter, insbesondere im Hinblick auf die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung, und bezeichnet sie als "kostspieliges Versagen", obwohl sie einräumt, dass andere Bemühungen (wie die Reduzierung von Identitäts- und Kreditkartenbetrug) bei der Bekämpfung der Geldwäsche immer noch wirksam sein können.

Es gibt keine genaue Messung der Kosten der Regulierung, die gegen die mit Geldwäsche verbundenen Schäden abgewogen werden, und angesichts der Bewertungsprobleme, die mit der Bewertung einer solchen Frage verbunden sind, ist es unwahrscheinlich, dass die Wirksamkeit der Gesetze zur Terrorismusfinanzierung und Geldwäsche mit einem gewissen Grad an Genauigkeit bestimmt werden kann. Der Economist schätzte die jährlichen Kosten für die Bekämpfung der Geldwäsche in Europa und Nordamerika im Jahr 2003 auf 5 Milliarden US-Dollar, ein Anstieg gegenüber 700 Millionen US-Dollar im Jahr 2000. Staatsnahe Ökonomen haben auf die erheblichen negativen Auswirkungen der Geldwäsche auf die wirtschaftliche Entwicklung hingewiesen, einschließlich der Untergrabung der inländischen Kapitalbildung, der Dämpfung des Wachstums und der Ablenkung von Kapital aus der Entwicklung. Aufgrund der inhärenten Unsicherheiten über die Menge des gewaschenen Geldes

Neben den wirtschaftlichen Kosten für die Umsetzung von Gesetzen zur Bekämpfung der Geldwäsche kann eine unsachgemäße Beachtung der Datenschutzpraktiken unverhältnismäßige Kosten für die Persönlichkeitsrechte des Einzelnen nach sich ziehen. Im Juni 2011 veröffentlichte der Beratende Ausschuss für Datenschutz der Europäischen Union einen Bericht über Datenschutzfragen im Zusammenhang mit der Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, in dem zahlreiche Verstöße gegen den bestehenden Rechtsrahmen für Privatsphäre und Datenschutz festgestellt wurden. Der Bericht enthält Empfehlungen, wie Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung so bekämpft werden können, dass die Rechte auf Privatsphäre und die Datenschutzgesetze geschützt werden. In den Vereinigten Staaten haben Gruppen wie die American Civil Liberties Union ihre Besorgnis darüber geäußert, dass die Geldwäschevorschriften von den Banken verlangen, selbst zu berichten

Viele Länder sind durch verschiedene internationale Instrumente und Normen, wie z. B. das Übereinkommen der Vereinten Nationen gegen den unerlaubten Verkehr mit Suchtstoffen und psychotropen Stoffen von 1988, das Übereinkommen gegen die grenzüberschreitende organisierte Kriminalität von 2000, das Übereinkommen der Vereinten Nationen gegen Korruption von 2003 und die Empfehlungen der Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) von 1989, verpflichtet, Geldwäschegesetze zu erlassen und durchzusetzen, um den Drogenhandel zu unterbinden. internationale organisierte Kriminalität und Korruption. Mexiko, das mit einem deutlichen Anstieg der Gewaltkriminalität konfrontiert ist, führte 2013 Kontrollen zur Bekämpfung der Geldwäsche ein, um das zugrunde liegende Kriminalitätsproblem einzudämmen.

Die Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) ist ein zwischenstaatliches Gremium, das 1989 von den G7-Staaten gegründet wurde. Ihre Aufgabe ist es, eine...

Produkt-Details

• Erscheint lt. Verlag: 28.4.2025
• Übersetzer: Daniel Hueber
• Sprache: deutsch
• Themenwelt: Informatik ► Netzwerke ► Sicherheit / Firewall
• ISBN-10: 0-00-078626-8 / 0000786268
• ISBN-13: 978-0-00-078626-5 / 9780000786265